多领养老金主要看缴费基数和缴费年限（养老险的基数和每个月能领多少）

养老金是参保人员退休后生活来源的重要保证，如何在退休后多领些养老金，使自己的生活更富裕些，这是读者比较关心的问题。而这些，我们首先要弄明白的是养老金到底和什么有关，那么退休时领取养老金的多少心理也就有了数。领取养老金的多少主要取决于两个因素：一是与职工在职期间缴费基数高低有关，二是与缴费年头长短有关。也就是说，缴费基数越高，缴费时间越长、退休后养老金拿的也就多。

关于缴费基数，按照天津市的规定，养老保险缴费比例为28%，其中20%由单位缴纳，8%由个人缴纳。这个比例每个人都是一样的，无论你在国企、外企还是合资企业，在每个企业都是这个比例。但是不同的企业、不同的职工，缴费基数却不相同，缴费基数与职工本人的工资收入水平有直接关系。总的来说，工资收入水平高，缴费基数就高。

缴费基数是根据职工本人的缴费工资确定的。缴费工资是职工本人上年度月平均工资。职工本人上年度月平均工资低于上年度本市职工月平均工资60%的，按60%计算缴费工资基数；高于上年度天津市职工月平均工资300%以上的部分，按300%缴费基数封顶。根据天津市职工平均工资变化情况，缴费基数上限和下限每年由天津市人力社保行政部门调整公布。2014年天津市用人单位缴费基数下限为2530元，就是指按60%缴费；上限为12780元。也就是说，如果参保人员计算的缴费基数不到2530元，就按照2530元为缴费基数，高于12780元，就按照12780元为缴费基数。如果在两个数之间就按照实际作为缴费基数。

接下来再说说缴费基数的高低对养老金具体有什么影响。养老金是由基础养老金和个人账户养老金组成的。个人账户是由历年缴费逐渐积累起来的，个人账户累计储存额是计算养老金的组成部分。刚刚我们提到了职工按照本人缴费工资的8%缴费，这部分比例是要划入到个人账户中的。缴费基数越高，按照比例划入到个人账户的金额就越多，积累下来的储存额也越多，养老金也就越高；反之养老金就低。

如果以去年三月份办理退休手续的两位企业退休人员领取养老金情况为例。某企业参保人员甲和乙，都是男职工，60岁，1972年12月参加工作，2013年3月办理退休，缴费年限都是40年零3个月，在职期间甲一直按照上年度社平工资缴费，乙一直按照下限缴费，按现行养老金计发办法计算，甲每月养老金可拿3446.35元，乙可拿2623.75元。同样年龄、同样工龄，就相差了800多元。

再说说缴费时间的长短对养老金具体有多大影响。现行的养老金计算办法是随着缴费年限的延长而提高的。缴费年限长，计算的比例就大，基本养老金就多。反之，缴费年限短，基本养老金就低。而且按照现行办法计发的养老金，对坚持正常缴费的参保人员是非常有利的。

还是以去年三月份办理退休手续的两位个人缴费人员领取养老金情况为例。个人缴费人员甲和乙，都是女职工，50岁，2013年3月同时办理退休。两人都是1987年12月参加工作，2003年失业，甲失业后继续在社保分中心个人窗口缴纳社保费，一直按照缴费基数下限缴费，而乙从2003年***达到退休年龄没再缴费。办理退休时，甲缴费年限共25年零3个月，而乙只有15年。按照现行办法计算养老金甲每月是1365.12元，而乙每月是703.48元。这两人就相差了660多元。

按照政策规定，2006年1月1日以后退休的参保人员，缴费年限满15年，达到法定退休年龄，就可以按月领取养老金。满15年只是能按月领取养老金了，所以，大家不要以为满15年可以不用再缴费了。因为，我们已经说了养老金与缴费年限长短、缴费基数高低有直接关系。另外，在调整养老金待遇时缴费年限也是重要指标。

最后我们说说间断缴费对养老金有什么影响。参保人员由于各种原因，在缴费期间中断了，没有连续，有的是几年，有的是几个月，还有几次中断的。职工还没达到退休年龄前如果间断缴费，直接影响退休后养老金的高低。现行的养老金计发办法已经将缴费年限与养老金待遇紧密挂钩，这和刚刚我们提到的缴费时间长短一样，间断缴费几年，其基础养老金的计发比例就少几个百分点。因此，我们提醒“间断缴费”的职工，应当按照政策规定，把间断的缴费补齐。

◇ 文/曲颖

摘自2014年第二期《天津社会保险》杂志